华夏时报（chinatimes.net.cn）记者王仲琦 冯樱子 北京报道
近日，江苏省银行业接连传出重磅消息。
12月12日，徐州市政府新闻办公室官方微信公众号“徐州发布”披露，徐州淮海农商行、徐州铜山农商行、徐州彭城农商行将合并组建徐州农村商业银行股份有限公司（下称“徐州农商行”）。
而一天前的12月11日，扬州市纪委监委消息：徐州淮海农商行原行长陈尊祥涉嫌严重违纪违法，目前正在接受纪律审查和监察调查。公开信息显示，陈尊祥已经在2015年从淮海农商行离职，此后分别在新沂农商行和泗阳农商行担任行长和副董事长。
在合并组建徐州农商行前夕，为何陈尊祥突然被查？泗阳农商行相关工作人员在接受《华夏时报》记者采访时表示：“陈尊祥被查与泗阳农商行无关，应该是他在淮海农商行任职时的问题，目前泗阳农商行日常工作一切正常，没有受到影响。”
而淮海农商行年报公布的联系电话一直处于无人接听状态，因此陈尊祥被查的具体原因没有得到进一步证实。
“无论是什么原因被查，大概率与这次合并组建徐州农商行有关。”一位不具姓名的银行业资深人士认为，“金融机构在合并前，相关部门一定会进行清产核资，对金融机构以往的经营状况进行核查，评估实际风险状况，这个过程中往往会发现一些隐藏的违法违规行为”。
清产核资露“马脚”？
扬州市纪委监委披露的简历显示，陈尊祥于1965年5月生，徐州市人。1986年7月参加工作，历任中国人民银行徐州市中心支行计划信贷科科员、合作金融监管科副科长、徐州银监分局合作金融监管科副科长。
陈尊祥曾供职多家农商行。2006年12月至2011年12月期间，他先后担任徐州市郊农村信用合作联社副主任与主任。2012年1月至2015年5月，陈尊祥担任徐州淮海农商行行长；此后在2015年6月至2016年9月期间，陈尊祥由新沂农村商业银行董事会聘任为行长；2017年4月至2019年10月，任泗阳农村商业银行副董事长。
值得注意的是，淮海农商行由徐州市郊农村信用合作联社改制而来，于2012年1月6日在徐州市工商行政管理局登记成立。也就是说，徐州市郊农村信用合作联社和淮海农商行为同一家单位，从2006年开始到2015年，陈尊祥一直是这家金融机构的主要负责人。
在淮海农商行原行长陈尊祥因涉嫌严重违纪违法被纪律审查和监察调查的第二天，“徐州发布”披露了淮海农商行、铜山农商行和彭城农商行将合并组建徐州农商行的消息。
“徐州发布”表示，目前徐州市区这三家农商行，规模较小，实力分散，布点重叠，品牌效应偏低。徐州农商行组建后，在巩固原有优势的同时，将进一步优化经营机制和管理体制，在服务理念、服务功能、金融品种、人员素质、内控制度等方面统筹规划，运营管理更规范，服务领域更宽广，品牌效应更明显，商业化运作水平更高，将有效增强企业核心竞争力，在同业竞争中赢得制胜先机，更能有力地策应地方经济发展战略目标。
其实，早在今年11月，淮海农商行和铜山农商银行等的官网上，曾发布公告称，将于12月13日召开2019年临时股东大会，审议《关于新设合并组建徐州农村商业银行股份有限公司（暂定名）的提案》等。
显然，3家农商行合并组建徐州农商行的工作早已逐步开展。而根据通常做法，3家农商行合并组建徐州农商行前，最重要的工作之一就是清产核资。
上述银行业资深人士介绍说：“清产核资的目的是为了全面清查银行资产、负债状况，查清家底，充分反映经营风险；通过清产核资和资产评估认定净资产、明晰产权，以保障银行职工及股东的合法利益。全面准确清查资产负债及所有者权益的情况，正确评估银行的实际风险状况，包括资产损失风险和管理风险，针对风险和损失状况，制定落实防范与化解措施，为拟组建的银行开业后的稳健运行打好基础。”
“在严格清产核资的过程中，银行以前被掩盖的问题一定会暴露出来，如果陈尊祥在淮海农商行工作期间有违法违纪行为，应该会露出‘马脚’。”这位人士补充说。
供职银行不良高企
从陈尊祥的履历看，他在淮海农商行及前身徐州市郊农村信用合作联社工作了10年后，先后在新沂农商行担任行长，在泗阳农村商业银行副董事长。不过，陈尊祥担任高层领导的几家农商银行都有一个共同特点，就是不良双升，信贷资产质量明显下滑。
2012年1月至2015年5月，陈尊祥任徐州淮海农商行行长。数据显示，2013年到2015年，淮海农商行的不良率分别为3.21%、3.98%和4.7%；不良贷款为3.48亿元、4.78亿元和5.96亿元。从这些数据可以看出，陈尊祥在淮海农商行工作期间，该行不良持续双升。不仅如此，该行2013年到2015年关注类贷款余额大幅飙升，为5.62亿、10.1亿和18.68亿。
随着不良上升，淮海农商行不良贷款拨备覆盖率一路下滑。2013年到2015年，该行拨备覆盖率为219.8%、171.97%和143%。
2015年6月至2016年9月期间，陈尊祥来到新的单位，由新沂农商行董事会聘任为行长。记者注意到，陈尊祥在新沂农商行担任行长期间，该行资产质量下滑更加明显。新沂农商行2018年度同业存单发行计划显示，截至2015年末，该行不良贷款率4.7%，同比上升2.29个百分点；不良贷款4.39亿元，同比飙升112.08%。2016年，该行信贷资产质量继续下滑，不良率为4.9%，不良贷款升至4.91亿元。
在计提拨备方面，2015年新沂农商行拨备覆盖率195.29%，同比大幅减少151.14个百分点。2016年末，该行拨备覆盖率进一步下滑至162.12%。
经过新沂农商行的短暂工作后，陈尊祥又来到江苏泗阳农商行。简历显示，2017年4月至2019年10月，陈尊祥任泗阳农村商业银行副董事长。但和之前工作的银行一样，泗阳农商行的信贷资产质量同样不容乐观。
数据显示，截至2017年末，泗阳农商行不良贷款率为2.44%，不良贷款余额3.11亿元。2018年，该行通过催收、重组、执行处置抵质押物或向担保方追索、诉讼或仲裁、核销等方式化解不良贷款，其中，核销力度明显加大，2018年共核销不良贷款3.02亿元。得益于此，泗阳农商行不良贷款规模及占比有所下降。截至2018年末，该行不良贷款余额2.62亿元，不良贷款率为1.83%。
但2019年以来，泗阳农商行不良贷款余额和不良率再度“抬头”。2019年三季报显示，截至9月末，该行不良贷款余额升至3.02亿元，较年初增加0.39亿元；不良率升至1.94%，较年初上升0.11个百分点。此外，需要引起高度重视的是，该行逾期贷款上升较快，截至三季末，泗阳农商行逾期贷款5.56亿元，较年初增加2.39亿元，增幅高达75.5%。
